RATE
Funkce RATE vrátí úrokovou sazbu investice, půjčky nebo anuity na základě skupiny pravidelných periodických peněžních toků (plateb konstantní velikosti s konstantními intervaly všech peněžních toků) při pevné úrokové sazbě.
RATE(počet-období; platba; současná-hodnota; budoucí-hodnota; splatnost)
počet-období: Číselná hodnota udávající počet období. Hodnota počet-období musí být větší nebo rovna 0.
platba: Číselná hodnota udávající odchozí nebo příchozí platbu v každém období. Platba je často formátována jako měnový údaj. V jednotlivých obdobích je příchozí platba kladná hodnota a investice záporná hodnota. Může se například jednat o měsíční splátky půjčky (záporná) nebo pravidelně přijímané splátky anuity (kladná).
současná-hodnota: Číselná hodnota udávající výši počáteční investice nebo velikost půjčky či anuity. Současná-hodnota je často formátována jako měnový údaj. V čase 0 je příchozí platba kladná hodnota a investice záporná hodnota. Může se jednat například o vypůjčenou částku (kladná) nebo první platbu penzijního připojištění (záporná).
budoucí-hodnota: Volitelná číselná hodnota představující hodnotu investice či zbývající peněžní hodnotu anuity (kladná částka) nebo zbývající zůstatek půjčky (záporná částka) po poslední platbě. Budoucí-hodnota je často formátována jako měnový údaj. Na konci investičního období je příchozí platba kladná hodnota a investice záporná hodnota. Může se jednat například o jednorázovou splátku půjčky (záporná) nebo zbývající hodnotu penzijního připojištění (kladná). Není-li budoucí-hodnota zadána, bude do výpočtu zahrnuta takovým způsobem, jako by měla velikost 0.
splatnost: Nepovinná modální hodnota určující, zda jsou platby splatné na začátku nebo na konci každého období. Většina hypoték a dalších úvěrů vyžaduje první splátku na konci prvního období (0), což je výchozí hodnota. Většina plateb pronájmu či nájmu a některé další druhy plateb jsou splatné na začátku každého období (1).
konec (0 nebo vynecháno): Platba se považuje za přijatou nebo vyplacenou na konci každého období.
začátek (1): Platba se považuje za přijatou nebo vyplacenou na začátku každého období.
odhad: Volitelná číselná hodnota určující počáteční odhad návratnosti. Odhad je číselná hodnota a zadává se s desetinnou čárkou (např. 0,08) nebo se znaménkem procenta (např. 8 %). V případě vynechání se předpokládá hodnota 10 %. Pokud výchozí hodnota nevede k řešení, zkuste nejdříve použít vyšší kladnou hodnotu. Pokud to nevede k výsledku, zkuste použít malou zápornou hodnotu. Minimální povolená hodnota je –1.
Příklad |
|---|
Předpokládejme, že plánujete vysokoškolské studium své dcery. Právě jsou jí 3 roky a předpokládáte, že na vysokou školu nastoupí za 15 let (počet-období je 15*12). Předpokládáte, že budete potřebovat 150 000 jednotek (budoucí-hodnota, což je kladná hodnota, protože se jedná o pozitivní finanční tok) na spořicím účtu v době, kdy nastoupí na vysokou školu. Na počátku můžete uložit 50 000 jednotek (současná hodnota je –50 000, protože se jedná o negativní peněžní tok) a ukládat na účet 200 jednotek (platba je –200, protože se rovněž jedná o negativní peněžní tok) na začátku každého měsíce. U spořicího účtu je po dobu příštích 15 let předpokládáno měsíčními připisování úroku (periodická-sazba je 0,045/12). Vzorec =RATE(15*12; -200; -50000; 150000; 1; 0,1/12) vrátí přibližnou hodnotu 0,376962210924744 % vypočítanou za měsíc, protože počet-období odpovídá měsícům, což je přibližná roční sazba 4,52 %. Pokud tedy spořicí účet připisuje alespoň tuto sazbu během celého období, dosáhne zůstatek za 15 let alespoň 150 000 jednotek. |