JBÉ
A JBÉ függvény a befektetések jövőbeli értékét számítja ki rendszeres periodikus pénzforgalom (állandó összegű fizetések és állandó intervallumokban történő pénzforgalom) és rögzített kamatláb alapján.
JBÉ(periodikus-ráta; periódusszám; fizetés; jelenérték; mikor-esedékes)
periodikus-ráta: Az időszakonkénti kamatlábat jelölő számérték. A periodikus-ráta tizedesjeggyel (pl. 0,08) vagy százalékos formában (pl. 8%) van megadva. A periodikus-ráta ugyanazzal az időkerettel (pl. hónap, negyedév vagy év) van megadva, mint a periódusszám. Ha például a periódusszám hónapokat jelez, és az éves kamat 8%, a periodikus-ráta 0,00667 vagy 0,667% értékként van megadva (0,08 osztva 12-vel). A periodikus-ráta negatív érték is lehet, azonban ebben az esetben előfordulhat, hogy a függvény által visszaadott eredményt nehezen lehet értelmezni.
periódusszám: Az időszakok számát jelölő számérték. A periódusszám ugyanazzal az időkerettel (pl. hónap, negyedév vagy év) van megadva, mint a periodikus-ráta. A periódusszám értéknek nullánál nagyobbnak vagy nullának kell lennie.
fizetés: Az időszakonként végrehajtott kifizetést vagy kapott összeget jelölő számérték. A fizetés gyakran pénznemformátumban van kifejezve. Az egyes időszakokban a kapott összeg pozitívnak és a befektetett összeg negatívnak számít. Lehet például havi részletfizetés (negatív) vagy járadékra kapott időszakos fizetés (pozitív).
jelenérték: A kezdeti befektetés értékét, illetve a kölcsön vagy járadék összegét jelölő számérték. A jelenérték gyakran pénznemformátumban van kifejezve. 0 idő esetén a kapott összeg pozitívnak és a befektetett összeg negatívnak számít. Lehet például kölcsönzött összeg (pozitív) vagy járadékszerződésre fizetett kezdeti befizetés (negatív). Ha a fizetés meg van adva, és nincs kezdeti befektetés, a jelenérték kihagyható.
mikor-esedékes: Opcionális modális érték, amely megadja, hogy a fizetések az időszakok kezdetén vagy végén esedékesek-e. A legtöbb jelzálogalapú lakáshitel és egyéb kölcsönök esetén az első időszak (0) végén kell elvégezni az első fizetést, amely az alapértelmezett idő. A legtöbb bérleti fizetés és néhány más típusú fizetés esetén a fizetések az egyes időszakok kezdetén esedékesek (1).
vége (0 vagy kihagyva): A fizetés úgy lesz figyelembe véve, mintha az egyes időszakok végén lenne megkapva vagy elvégezve.
kezdete (1): A fizetés úgy lesz figyelembe véve, mintha az egyes időszakok elején lenne megkapva vagy elvégezve.
Megjegyzések
A legtöbb függvény eredményeként megjelenő pénznem a Nyelv és régió beállításaitól függ (amelyek a macOS 12 és újabb és macOS 13 és újabb rendszer esetén a Rendszerbeállításokban, iOS és iPadOS esetén a Beállításokban, az iCloudban pedig az Időzóna / Régió beállításban találhatók).
1. példa |
|---|
Tegyük fel, hogy a lánya egyetemi képzését tervezgeti. Most lett 3 éves, és várhatóan 15 év múlva fogja elkezdeni az egyetemet. 50 000 dollárt tud félretenni ma egy takarékbetét-számlán (a jelenérték -50 000), és 200 dollárt tud tenni a számlára (a fizetés -200) minden hónap elején (a mikor-esedékes 1). A következő 15 évben (a periódusszám 15*12) a takarékbetét-számla várhatóan évi 4,5% kamatot hoz (a periodikus-ráta 0,045/12), és havonta fizet kamatot. A =JBÉ(0,045/12; 15*12; -200; -50000; 1) eredménye 149 553,00, a takarékbetét-számla várt értéke, amikor a lánya elkezdi az egyetemet. |
2. példa |
|---|
Tegyük fel, hogy felmerül egy befektetési lehetőség. A lehetőséghez 50 000 dollárt kell befektetnie ma egy leszámítolt értékpapírba (a jelenérték -50 000), majd később semmit (a fizetés 0). A leszámítolt értékpapír 14 év alatt jár le (periódusszám), és lejáratkor 100 000 dollárt fizet. Egy másik lehetőség, hogy a pénzét a pénzpiaci takarékbetét-számláján hagyja, ahol 5,25% a várt éves hozama (periodikus-ráta). Ezen lehetőség értékelésének egyik módja annak átgondolása, hogy az 50 000 dollár mennyit fog érni a befektetési időszak végén, valamint ennek összehasonlítása az értékpapír visszaváltási értékével. A =JBÉ(0,0525; 14; 0; -50000; 0) eredménye 102 348,03 dollár, a pénzpiaci számla jövőbeli értéke a 14 év leteltével, évi 5,25%-os kamatot feltételezve. Így, mivel minden más egyenlő, és ha az összes feltételezés megfelel az elvártaknak, jobb lenne a pénzpiaci számlán tartani a pénzt, mert 14 év elteltével az értéke (102 348,03 dollár) meghaladja az értékpapír visszaváltási értékét (100 000 dollár). |