СКИДКА
Функция СКИДКА возвращает годовую дисконтную ставку для ценных бумаг, по которым не выплачиваются проценты и которые продаются со скидкой относительно выкупной стоимости.
СКИДКА(исполнение; срок; цена; погашение; дни-базис)
исполнение: значение даты/времени или строка даты, представляющие дату исполнения сделки, которая, как правило, наступает через один или несколько дней после даты сделки.
срок: значение даты/времени или строка даты, представляющие дату срока погашения ценных бумаг. Дата, определяемая аргументом срок, должна наступать позже даты, определяемой аргументом дата выпуска.
цена: числовое значение, представляющее стоимость ценной бумаги при номинальной стоимости $100. Значение аргумента цена вычисляется как покупная цена / нарицательная стоимость * 100 и должно быть больше 0.
погашение: числовое значение, представляющее выкупную стоимость ценной бумаги при номинальной стоимости $100. Значение аргумента погашение вычисляется как выкупная стоимость / нарицательная стоимость * 100 и должно быть больше 0. Часто это значение равно 100, т. е. выкупная стоимость ценных бумаг равна их номинальной стоимости.
дни-базис: необязательное значение перечислимого типа, которое указывает используемое при вычислениях количество дней в месяце и в году (соглашение о базовом количестве дней).
30/360 (0 или пропущено): 30 дней в месяце, 360 дней в году, используя метод NASD для дат, выпадающих на 31‑е число месяца.
фактически/фактически (1): фактическое количество дней в каждом месяце, фактическое количество дней в каждом году.
фактически/360 (2): фактическое количество дней в каждом месяце, 360 дней в году.
фактически/365 (3): фактическое количество дней в каждом месяце, 365 дней в году.
30Е/360 (4): 30 дней в месяце, 360 дней в году, используя европейский метод для дат, выпадающих на 31‑е число месяца.
Пример |
|---|
Предположим, что Вы рассматриваете покупку гипотетической ценной бумаги. Дата исполнения 1 мая 2009 г. (исполнение), срок ценной бумаги 30 июня 2015 г. (срок), цена покупки $67,14 на $100 номинальной стоимости (цена), номинальная стоимость ценной бумаги (погашение) составляет 100 на $100 номинальной стоимости, проценты вычисляются методом 30/360 дней (дни-базис). =СКИДКА("01/05/2009"; "30/06/2015"; 67,14; 100; 0) возвращает 5,33 % — годовую дисконтную ставку, определяемую курсом данной ценной бумаги в условиях соглашения о базовом количестве дней для расчета процентов 30/360. |