НАКОПДОХОД
Функция НАКОПДОХОД возвращает проценты, начисленные для ценных бумаг с периодической выплатой процентов. Возвращается общая сумма процентов, начисленных с даты выпуска, а не сумма, начисленная с даты последней выплаты по купонам.
НАКОПДОХОД(дата выпуска; первый; исполнение; годовой уровень; номинал; частота; дни-базис)
дата выпуска: значение даты/времени или строка даты, представляющие дату первоначального выпуска ценной бумаги.
первый: значение даты/времени или строка даты, представляющие дату первой выплаты процентов. Дата, определяемая аргументом первый, должна наступать позже даты, определяемой аргументом дата выпуска.
исполнение: значение даты/времени или строка даты, представляющие дату исполнения сделки, которая, как правило, наступает через один или несколько дней после даты сделки. Дата, определяемая аргументом исполнение, должна наступать позже даты, определяемой аргументом дата выпуска.
годовой уровень: числовое значение, представляющее процентную ставку купона или объявленную годовую процентную ставку, по которой определяются периодические выплаты процентов по ценной бумаге. Значение аргумента годовой уровень должно быть больше 0 и вводится в виде десятичной дроби (например, 0,08) или со знаком процента (например, 8 %).
номинал: числовое значение, представляющее номинальную (нарицательную) стоимость или сумму погашения ценной бумаги. Аргумент номинал обычно принимает такие числовые значения, как 100, 1 000 или 1 000 000. Значения аргумента номинал часто представляются в денежном формате. Если аргумент номинал опущен (точка с запятой введена, но значение отсутствует), значение аргумента номинал принимается равным 1000.
частота: значение перечислимого типа, указывающее количество выплат по купонам или периодических выплат процентов в год.
ежегодно (1): один платеж в год.
полугодичный (2): два платежа в год.
ежеквартально (4): четыре платежа в год.
дни-базис: необязательное значение перечислимого типа, которое указывает используемое при вычислениях количество дней в месяце и в году (соглашение о базовом количестве дней).
30/360 (0 или пропущено): 30 дней в месяце, 360 дней в году, используя метод NASD для дат, выпадающих на 31‑е число месяца.
фактически/фактически (1): фактическое количество дней в каждом месяце, фактическое количество дней в каждом году.
фактически/360 (2): фактическое количество дней в каждом месяце, 360 дней в году.
фактически/365 (3): фактическое количество дней в каждом месяце, 365 дней в году.
30Е/360 (4): 30 дней в месяце, 360 дней в году, используя европейский метод для дат, выпадающих на 31‑е число месяца.
Примечания
Валюта, отображаемая рядом с результатом выполнения этой функции, зависит от настроек, указанных в разделе «Язык и регион» (в Системных настройках macOS и в Настройках iOS и iPadOS) или в разделах «Часовой пояс» и «Регион» в Настройках iCloud.
Пример 1 |
|---|
Предположим, что Вы рассматриваете покупку гипотетической ценной бумаги. Ценная бумага была выпущена 14 декабря 2008 г. (дата выпуска), имеет первый купон с датой оплаты 1 июля 2009 г. (первый), дату исполнения 1 мая 2009 г. (исполнение), проценты выплачиваются по годовой ставке 10 % (годовая ставка) каждые полгода (частота), номинальная стоимость ценной бумаги $1000 (номинал), и проценты вычисляются методом 30/360 дней (дни-базис). Учитывайте, что в этом примере дата исполнения наступает раньше даты первого купона. =НАКОПДОХОД ("14/12/2008"; "01/07/2009"; "01/05/2009"; 0,10; 1000; 2; 0) возвращает приблизительно 38,0555555555556 — проценты, начисленные между датой выпуска и датой исполнения. |
Пример 2 |
|---|
Предположим, что Вы рассматриваете покупку ценной бумаги, аналогичной описанной в примере 1, но дата ее исполнения наступает 15 сентября 2009 г., после даты первого купона. =НАКОПДОХОД ("14/12/2008"; "01/07/2009"; "15/09/2009"; 0,10; 1000; 2; 0) возвращает приблизительно 75,2777777777778 — проценты, начисленные между датой выпуска и датой исполнения. |