PMT
Funkcja PMT zwraca płatność okresową dla pożyczki lub annuity w oparciu o serię regularnych wpływów (wpłat o stałej wysokości w stałych odstępach czasu) i przy stałej stopie oprocentowania.
PMT(stopa-okresu; liczba-okresów; wartość-bieżąca; wartość-przyszła; kiedy-należne)
stopa-okresu: Wartość liczbowa reprezentująca stopę procentową okresu. Argument stopa-okresu podawany jest jako ułamek dziesiętny (np. 0,08) lub procent (np. 8%). Argument stopa-okresu podawany jest przy użyciu takiego samego zakresu czasu, jak liczba-okresów (miesięcznego, kwartalnego lub rocznego). Na przykład, jeśli liczba-okresów podana jest w miesiącach, a roczne odsetki wynoszą 8%, to stopa-okresu podawana jest jako 0,00667 lub 0,667% (czyli 0,08 podzielone przez 12). Argument stopa-okresu może być ujemny, ale wówczas wynik zwracany przez funkcję może być trudny do zinterpretowania.
liczba-okresów: Wartość liczbowa reprezentująca liczbę okresów. Argument liczba-okresów podawany jest przy użyciu takiego samego zakresu czasu, jak stopa-okresu (miesięcznego, kwartalnego lub rocznego). Argument liczba-okresów musi być większy lub równy 0.
wartość-bieżąca: Wartość liczbowa, reprezentująca początkową kwotę inwestycji lub kwotę pożyczki/annuity. Argument wartość-bieżąca jest najczęściej sformatowany jako waluta. W czasie równym 0, kwota otrzymana jest wartością dodatnią, natomiast kwota zainwestowana jest wartością ujemną. Przykładowo, może być to suma pożyczona (dodatnia) lub początkowa wpłata annuity (ujemna).
wartość-przyszła: Opcjonalna wartość liczbowa, określająca wartość inwestycji, pozostałą wartość gotówkową annuity (kwota dodatnia) lub pozostałe saldo pożyczki (kwota ujemna) po dokonaniu ostatniej płatności. Argument wartość-przyszła jest najczęściej sformatowany jako waluta. Na końcu inwestycji kwota otrzymana jest wartością dodatnią, natomiast kwota zainwestowana jest wartością ujemną. Przykładowo, może być to zwrot raty kapitałowej i odsetek na koniec okresu spłaty (ujemny) lub pozostała wartość annuity (dodatnia). Jeśli wartość-przyszła zostanie pominięta, przyjmowane jest 0.
kiedy-należne: Opcjonalna wartość modalna, która określa, czy płatności są należne na początku, czy na końcu każdego okresu. Większość kredytów hipotecznych (i innych) wymaga płatności na końcu pierwszego okresu (0), i to jest wartość domyślna. Większość opłat za dzierżawę i wynajem (oraz niektóre inne opłaty) następują na początku każdego okresu (1).
koniec (0 lub brak): Płatność jest uznawana za otrzymaną lub wykonaną na końcu każdego okresu.
początek (1): Płatność jest uznawana za otrzymaną lub wykonaną na początku każdego okresu.
Uwagi
Waluta wyświetlana w wyniku zwracanym przez tę funkcję zależy od ustawień języka i regionu (w Preferencjach systemowych w systemie macOS oraz w Ustawieniach w systemie iOS oraz iPadOS) lub ustawień strefy czasowej / regionu (w Ustawieniach iCloud).
Przykład |
|---|
Roczna stopa procentowa hipotetycznego kredytu amortyzacyjnego 200 000 zł (wartość-bieżąca jest dodatnia, ponieważ jest przypływem pieniężnym) wynosi 6% płatnych co miesiąc (stopa-okresu wynosi 0,06/12) z dołu (kiedy-należne wynosi 0), przez okres 10 lat (liczba-okresów wynosi 10*12) z ostatnią płatnością 100 000 zł (wartość-przyszła wynosi -100000 ponieważ jest to odpływ pieniężny). =PMT(0,06/12; 10*12; 200000; -100000; 0) zwraca -1 610,21 zł (wartość ujemna, ponieważ stanowi odpływ pieniężny), czyli kwotę każdej okresowej płatności w okresie kredytu. Części odsetkowe i kapitałowe płatności można określić za pomocą funkcji IPMT i PPMT. =IPMT(0,06/12; 25; 10*12; 200000; -100000; 0) zwraca -922,41 zł, czyli część odsetkowa pierwszej płatności w trzecim roku okresu kredytu (okres wynosi 25, ponieważ jest to 25. płatność). =PPMT(0,06/12; 25; 10*12; 200000; -100000; 0) zwraca -687,80 zł, czyli część kapitałową pierwszej płatności w trzecim roku okresu kredytu (25. płatność). Należy zwrócić uwagę, że część odsetkowa zwracana przez funkcję IPMT wraz z częścią kapitałową zwracaną przez funkcję PPMT są równe miesięcznej płatności zwracanej przez funkcję PMT. =PMT(0,06/12; 10*12; 200000; 0; 0) zwraca -2 220,41 zł, czyli kwotę każdej okresowej płatności w okresie kredytu przy założeniu, że jest w pełni amortyzowany (bez ostatniej płatności) w okresie 10 lat. =PMT(0,06/12; 20*12; 200000; 0; 0) zwraca -1 432,86 zł, czyli kwotę każdej okresowej płatności w okresie kredytu przy założeniu, że jest w pełni amortyzowany w okresie 20 lat. |