ACCRINT
Funkcia ACCRINT vráti kumulovaný úrok z cenného papiera, z ktorého sa platí periodický úrok. Vrátená suma je celkovým kumulovaným úrokom od dátumu vydania, nie kumulovaným úrokom od poslednej kupónovej platby.
ACCRINT(vydanie, prvý, uzavretie, ročná sadzba, nominálna hodnota, frekvencia, kalendárna konvencia)
vydanie: Dátum/čas alebo dátumový reťazec, ktorý predstavuje dátum vydania cenného papiera.
prvý: Dátum/čas alebo dátumový reťazec, ktorý predstavuje dátum prvej splátky úroku. prvý je dátum, ktorý sa musí nachádzať za dátumom špecifikovaným v argumente vydanie.
uzavretie: Hodnota dátumu/času alebo reťazec dátumu predstavujúci dátum plnenia, zvyčajne jeden alebo viac dní po dátume obchodu. uzavretie je dátum, ktorý sa musí nachádzať za dátumom špecifikovaným v argumente vydanie.
ročná sadzba: Číslo predstavujúce ročnú kupónovú sadzbu alebo ročnú stanovenú mieru úrokov cenného papiera, ktoré slúži na stanovenie pravidelných splátok úrokov. ročná sadzba musí byť väčšia ako 0 a zadáva sa buď ako desatinné číslo (napríklad 0,08), alebo ako percento (napríklad 8 %).
nominálna hodnota: Číslo predstavujúce nominálnu hodnotu alebo hodnotu cenného papiera v deň splatnosti. nominálna hodnota sa bežne vyjadruje číslom ako 100, 1 000 alebo 1 000 000. nominálna hodnota je často formátovaná ako mena. Ak vynecháte nominálnu hodnotu (vo vzorci je čiarka, ale nie hodnota), predpokladá sa, že nominálna hodnota má hodnotu 1 000.
frekvencia: Modálna hodnota, ktorá špecifikuje počet kupónových alebo pravidelných úrokových splátok každý rok.
ročne (1): Jedna platba ročne.
polročne (2): Dve platby ročne.
štvrťročne (4): Štyri platby ročne.
kalendárna konvencia: Voliteľná modálna hodnota, ktorá špecifikuje počet dní v mesiaci a počet dní v roku (kalendárna konvencia) použitých vo výpočtoch.
30/360 (0 alebo vynechané): 30 dní v mesiaci, 360 dní v roku pomocou metódy NASD pre dátumy pripadajúce na 31. deň mesiaca.
skutočný/skutočný (1): Skutočný počet dní v každom mesiaci, skutočný počet dní v každom roku.
skutočný/360 (2): Skutočný počet dní v každom mesiaci, 360 dní v roku.
skutočný/365 (3): Skutočný počet dní v každom mesiaci, 365 dní v roku.
30E/360 (4): 30 dní v mesiaci, 360 dní v roku pomocou európskej metódy pre dátumy pripadajúce na 31. deň mesiaca.
Poznámky
Mena zobrazená vo výsledku tejto funkcie závisí od nastavenia Jazyk a región (v Systémových nastaveniach v macOS a v Nastaveniach v iOS a iPadOS), alebo od nastavení Časové pásmo a región v nastaveniach iCloudu.
Príklad 1 |
---|
Predpokladajme, že zvažujete kúpu hypotetického cenného papiera. Cenný papier bol vydaný 14. decembra 2008 (vydanie), dátum prvej kupónovej platby je 1. júl 2009 (prvý), uzavrie sa 1. mája 2009 (uzavretie), úrok sa vypláca s ročnou sadzbou 10 % (ročná sadzba) polročne (frekvencia), má nominálnu hodnotu 1 000 USD (nominálna hodnota) a úrok sa vypočítava pomocou metódy 30/360 (kalendárna konvencia). Všimnite si, že v tomto príklade sa dátum uzavretia nachádza pred prvým kupónovým dátumom. =ACCRINT (“14.12.2008”; “01.07.2009”; “01.05.2009”; 0,10; 1000; 2; 0) vráti približnú hodnotu 38,0555555555556, ktorá predstavuje kumulovaný úrok od dátumu vydania do dátumu uzavretia. |
Príklad 2 |
---|
Predpokladajme, že zvažujete kúpu rovnakého cenného papiera uvedeného v príklade 1, ale v tomto prípade je jeho dátum uzavretia 15. september 2009, po prvom kupónovom dátume. =ACCRINT (“14.12.2008”; “01.07;2009”; “15.09.2009”; 0,10; 1000; 2; 0) vráti približnú hodnotu 75,2777777777778, ktorá predstavuje kumulovaný úrok od dátumu vydania do dátumu uzavretia. |