CUMIPMT
Funkcja CUMIPMT zwraca sumę odsetek pożyczki lub opłat rocznych w podanym czasie, przy stałych wpłatach i stałej stopie oprocentowania.
CUMIPMT(stopa-okresu; liczba-okresów; wartość-bieżąca; okres-początkowy; okres-końcowy; kiedy-należne)
stopa-okresu: Wartość liczbowa reprezentująca stopę procentową okresu. Argument stopa-okresu musi być większy od 0. Wprowadzany jest jako ułamek dziesiętny (np. 0,08) lub procent (np. 8%). Argument stopa-okresu podawany jest przy użyciu takiego samego zakresu czasu, jak liczba-okresów (miesięcznego, kwartalnego lub rocznego). Na przykład: jeśli liczba-okresów podana jest w miesiącach, a roczne odsetki wynoszą 8%, to stopa-okresu podawana jest jako 0,00667 lub 0,667% (czyli 0,08 podzielone przez 12).
liczba-okresów: Wartość liczbowa reprezentująca liczbę okresów. Argument liczba-okresów podawany jest przy użyciu takiego samego zakresu czasu, jak stopa-okresu (miesięcznego, kwartalnego lub rocznego). Argument liczba-okresów musi być większy lub równy 0.
wartość-bieżąca: Wartość liczbowa, reprezentująca początkową kwotę inwestycji lub kwotę pożyczki/annuity. Argument wartość-bieżąca jest najczęściej sformatowany jako waluta. W czasie równym 0, kwota otrzymana jest wartością dodatnią, natomiast kwota zainwestowana jest wartością ujemną. Przykładowo, może być to suma pożyczona (dodatnia) lub początkowa wpłata annuity (ujemna).
okres-początkowy: Wartość liczbowa, reprezentująca pierwszy okres uwzględniany w obliczeniach. Argument okres-początkowy musi być większy od 0 i mniejszy od argumentu okres-końcowy.
okres-końcowy: Wartość liczbowa, reprezentująca ostatni okres uwzględniany w obliczeniach. Argument okres-końcowy musi być większy od 0 oraz większy od argumentu okres-początkowy.
kiedy-należne: Wartość modalna, która określa, czy płatności są należne na początku, czy na końcu każdego okresu. Większość kredytów hipotecznych (i innych) wymaga płatności na końcu pierwszego okresu (0). Większość opłat za dzierżawę i wynajem (oraz niektóre inne opłaty) następują na początku każdego okresu (1).
koniec (0): Płatność jest uznawana za otrzymaną lub wykonaną na końcu każdego okresu.
początek (1): Płatność jest uznawana za otrzymaną lub wykonaną na początku każdego okresu.
Uwagi
Waluta wyświetlana w wyniku zwracanym przez tę funkcję zależy od ustawień w panelu Język i region (w Preferencjach systemowych w macOS 12 oraz starszym, Ustawieniach systemowych w macOS 13 oraz nowszym, oraz w Ustawieniach w iOS oraz iPadOS).
Przykłady |
|---|
W przypadku standardowego kredytu amortyzacyjnego (np. kredytu hipotecznego) kwota spłacanych odsetek jest w latach początkowych wyższa niż w latach późniejszych. Ten przykład pokazuje, jaka może być między nimi różnica. Przyjmijmy kredyt hipoteczny o początkowej wartości 550 000 zł (wartość-bieżąca), oprocentowaniu rocznym 6% spłacanym miesięcznie (stopa-okresu wynosi 0,06/12), rozłożony na 30 lat (liczba-okresów wynosi 30*12). =CUMIPMT(0,06/12; 30*12; 550000; 1; 12; 0) zwraca w przybliżeniu -32 816.2702425597, czyli odsetki dla pierwszego roku (płatności 1–12). =CUMIPMT(0,06/12; 30*12; 550000; 349; 360; 0) zwraca w przybliżeniu -1 256,58213702501, czyli odsetki dla pierwszego roku (płatności 349–360). Kwota odsetek za pierwszy rok jest więc ponad 26 razy większa od kwoty odsetek za ostatni rok. |