ACCRINTM
Η συνάρτηση ACCRINTM υπολογίζει το συνολικό δεδουλευμένο τόκο που προστίθεται στην τιμή αγοράς ενός χρεόγραφου και πληρώνεται στον πωλητή όταν το χρεόγραφο αποφέρει τόκο μόνο στη λήξη.
ACCRINTM(έκδοση, διακανονισμός, ετήσιο-επιτόκιο, ονομαστική αξία, βάση-ημερών)
έκδοση: Μια τιμή ημερομηνίας/ώρας ή συμβολοσειρά ημερομηνίας που αντιπροσωπεύει την ημερομηνία αρχικής έκδοσης του χρεόγραφου.
διακανονισμός: Μια τιμή ημερομηνίας/ώρας ή συμβολοσειρά ημερομηνίας που αντιπροσωπεύει την ημερομηνία διακανονισμού συναλλαγής, συνήθως μία ή περισσότερες ημέρες μετά την ημερομηνία συναλλαγής. Το όρισμα διακανονισμός πρέπει να είναι μετά την καθορισμένη ημερομηνία για την έκδοση.
ετήσιο-επιτόκιο: Μια αριθμητική τιμή που αντιπροσωπεύει το ετήσιο τοκομερίδιο ή δηλωμένο ετήσιο επιτόκιο του χρεόγραφου που χρησιμοποιείται για τον προσδιορισμό των πληρωμών περιοδικού τόκου. Το ετήσιο-επιτόκιο πρέπει να είναι μεγαλύτερο από 0 και εισάγεται είτε ως δεκαδικός (για παράδειγμα, 0,08) είτε με σύμβολο ποσοστού (για παράδειγμα, 8%).
ονομαστική-αξία: Μια αριθμητική τιμή που αντιπροσωπεύει την ονομαστική αξία ή τιμή λήξης του χρεόγραφου.. Η ονομαστική-αξία είναι συνήθως αριθμός όπως π.χ. 100, 1.000 ή 1.000.000. Η ονομαστική-αξία μορφοποιείται συχνά ως νόμισμα. Αν παραλειφθεί η ονομαστική-αξία (κόμμα, αλλά καμία τιμή), η ονομαστική-αξία θεωρείται ότι είναι 1000.
βάση-ημερών: Μια προαιρετική βοηθητική τιμή που καθορίζει τον αριθμό των ημερών ανά μήνα και των ημερών ανά έτος (σύμβαση ημερήσιας βάσης) που χρησιμοποιούνται στους υπολογισμούς.
30/360 (0 ή παραλείφθηκε): 30 ημέρες τον μήνα, 360 ημέρες το έτος, χρησιμοποιώντας τη μέθοδο NASD για ημερομηνίες που πέφτουν στις 31 του μήνα.
πραγματικά/πραγματικά (1): Πραγματικές ημέρες κάθε μήνα, πραγματικές ημέρες κάθε έτος.
πραγματικά/360 (2): Πραγματικές ημέρες κάθε μήνα, 360 ημέρες το έτος.
πραγματικά/365 (3): Πραγματικές ημέρες κάθε μήνα, 365 ημέρες το έτος.
30E/360 (4): 30 ημέρες τον μήνα, 360 ημέρες το έτος, χρησιμοποιώντας την ευρωπαϊκή μέθοδο για ημερομηνίες που πέφτουν στις 31 του μήνα.
Σημειώσεις
Το νόμισμα που εμφανίζεται στο αποτέλεσμα αυτής της συνάρτησης εξαρτάται από τις ρυθμίσεις Γλώσσας και περιοχής (στις Προτιμήσεις συστήματος σε macOS και στις Ρυθμίσεις σε iOS ή iPadOS) ή στις ρυθμίσεις Ζώνης ώρας και περιοχής στις Ρυθμίσεις iCloud.
Παράδειγμα |
|---|
Ας υποθέσουμε ότι σκέφτεστε να αγοράσετε ένα υποθετικό χρεόγραφο. Το χρεόγραφο εκδόθηκε στις 14 Δεκεμβρίου 2007 (έκδοση), θα διακανονιστεί την 1η Μαΐου 2009 (διακανονισμός), έχει ονομαστική αξία 1000 $ (ονομαστική αξία) και αποφέρει τόκο με ετήσιο επιτόκιο 10% (ετήσιο-επιτόκιο) υπολογισμένο σε βάση ημερών 30/360 (βάση-ημερών) μόνο στη λήξη. Η συνάρτηση =ACCRINTM(“14/12/2007”; “01/05/2009”; 0,10; 1000; 0) επιστρέφει κατά προσέγγιση αποτέλεσμα 138,055555555556, το οποίο αναπαριστά τον δεδουλευμένο τόκο μεταξύ της ημερομηνίας έκδοσης και της ημερομηνίας διακανονισμού. Αυτό το ποσό προστίθεται στη συμφωνημένη τιμή για τον καθορισμό του ποσού που οφείλεται στον πωλητή από τον αγοραστή του χρεόγραφου. |