PÅLØBRENTE
Funktionen PÅLØBRENTE returnerer de påløbne renter på et værdipapir, der udbetaler periodiske renter. Det returnerede beløb er de samlede påløbne renter siden udstedelsesdatoen, ikke det samlede påløbne beløb siden den første kuponbetaling.
PÅLØBRENTE(udstede; første; afregne; årlig-rente; pari; frekvens; dage-basis)
udstede: En dato-/tidsværdi eller datostreng, der repræsenterer den dato, hvor værdipapiret oprindeligt blev udstedt.
første: En dato-/tidsværdi eller datostreng, der repræsenterer datoen for den første rentebetaling. første skal være den dato, der er anført for udstede.
afregne: En dato-/tidsværdi eller datostreng, der repræsenterer datoen for afregning af handel, som regel to eller flere dage efter indgåelse af handlen. afregne skal være efter den dato, der er anført for udstede.
årlig-rente: En talværdi, der repræsenterer den årlige kuponrente eller værdipapirets anførte årlige rente, der bruges til at bestemme periodiske renteydelser. årlig-rente skal være større end 0 og anføres som et decimaltal (f.eks. 0,08) eller som en procentdel (f.eks. 8 %).
pari: En talværdi, der repræsenterer den pålydende (pari) værdi eller udløbsværdien af et værdipapir. pari er normalt et tal som 100, 1.000 eller 1.000.000. pari formateres ofte som en valuta. Hvis pari udelades (semikolon, men ingen værdi), antages pari at være 1000.
frekvens: En modalværdi, der anfører antallet af kuponbetalinger eller periodiske renteydelser pr. år.
årlig (1): En ydelse pr. år.
halvårlig (2): To ydelser pr. år.
kvartalsvis (4): Fire ydelser pr. år.
dage-basis: En valgfri modalværdi, der anfører det antal dage pr. måned og dage pr. år (dage-basis-konvention), der bruges i beregningerne.
30/360 (0 eller udeladt): 30 dage i en måned, 360 dage i et år vha. NASD-metoden til datoer, der falder på den 31. i en måned.
faktisk/faktisk (1): Faktiske dage i hver måned, faktiske dage i hvert år.
faktisk/360 (2): Faktiske dage i hver måned, 360 dage i et år.
faktisk/365 (3): Faktiske dage i hver måned, 365 dage i et år.
30E/360 (4): 30 dage i en måned, 360 dage i et år vha. den europæiske metode til datoer, der falder på den 31. i en måned.
Noter
Den valuta, der bruges i funktionsresultatet, afhænger af indstillingerne i Sprog & område (i Systemindstillinger i macOS og i Indstillinger i iOS og iPadOS).
Eksempel 1 |
|---|
Antag, at du overvejer at købe et hypotetisk værdipapir. Værdipapiret blev udstedt den 14. december 2008 (udstede), den første kuponbetaling er den 1. juli 2009 (første), det skal afregnes den 1. maj 2009 (afregne), betaler en årlig rente på 10 % (årlig-rente) to gange om året (frekvens), har en pålydende værdi på kr. 1000 (pari), og renten beregnes på basis af 30/360 dage (dage-basis). Bemærk, at afregningsdatoen i dette eksempel antages at ligge før den første kupondato. =PÅLØBRENTE ("14.12.2008"; "01.07.2009"; "01.05.2009"; 0,10; 1000; 2; 0) returnerer ca. 38,0555555555556, hvilket repræsenterer den påløbne rente mellem udstedelsesdatoen og afregningsdatoen. |
Eksempel 2 |
|---|
Antag, at du køber det samme hypotetiske værdipapir som beskrevet i Eksempel 1, bortset fra at afregningsdatoen er den 15. september 2009, dvs. efter den første kupondato. =PÅLØBRENTE ("14.12.2008"; "01.07.2009"; "15-09-2009"; 0,10; 1000; 2; 0) returnerer ca. 75,2777777777778, hvilket repræsenterer den påløbne rente mellem udstedelsesdatoen og afregningsdatoen. |