DISKONTO
Funktionen DISKONTO returnerer den årlige diskontorente på et værdipapir, der ikke betaler renter og sælges til underkurs i forhold til sin indfrielsesværdi.
DISKONTO(afregne; udløb; kurs; indfrielse; dage-basis)
afregne: En dato-/tidsværdi eller datostreng, der repræsenterer datoen for afregning af handel, som regel en eller flere dage efter indgåelse af handelen.
udløb: En dato-/tidsværdi eller datostreng, der repræsenterer den dato, hvor værdipapiret udløber. udløb skal være efter den dato, der er anført for afregne.
kurs: En talværdi, der repræsenterer udgiften til værdipapiret pr. 100 kr. af pariværdien. kurs beregnes som købspris / pålydende værdi * 100 og skal være større end 0.
indfrielse: En talværdi, der repræsenterer indfrielsesværdien pr. 100 kr. af pariværdien. indfrielse beregnes som indfrielsesværdi / pålydende værdi * 100 og skal være større end 0. Det er ofte 100, hvilket betyder, at værdipapirets indfrielsesværdi svarer til dets pålydende værdi.
dage-basis: En valgfri modalværdi, der anfører det antal dage pr. måned og dage pr. år (dage-basis-konvention), der bruges i beregningerne.
30/360 (0 eller udeladt): 30 dage i en måned, 360 dage i et år vha. NASD-metoden til datoer, der falder på den 31. i en måned.
faktisk/faktisk (1): Faktiske dage i hver måned, faktiske dage i hvert år.
faktisk/360 (2): Faktiske dage i hver måned, 360 dage i et år.
faktisk/365 (3): Faktiske dage i hver måned, 365 dage i et år.
30E/360 (4): 30 dage i en måned, 360 dage i et år vha. den europæiske metode til datoer, der falder på den 31. i en måned.
Noter
Den valuta, der bruges i funktionsresultatet, afhænger af indstillingerne i Sprog & område (i Systemindstillinger i macOS og i Indstillinger i iOS og iPadOS) eller i Tidszone/område i indstillingerne til iCloud.
Eksempel |
---|
Antag, at du overvejer at købe et hypotetisk værdipapir. Købet afregnes den 1. maj 2009 (afregne), værdipapiret udløber den 30. juni 2015 (udløb), købsprisen er kr. 67,14 pr. 100 kr. i pålydende værdi (pris), værdipapirets pålydende værdi (indfrielse) er 100 pr. 100 kr. i pålydende værdi, og renten beregnes på basis af 30/360 dage (dage-basis). =DISKONTO(“01/05/2009”; “30/06/2015”; 67,14; 100; 0) returnerer 5,33 %, den årlige diskontorente som prisen på værdipapiret svarer til, under forudsætning af at renten beregnes på basis af 30/360 dage. |