PAGAMENT.PERIÒDIC
La funció PAGAMENT.PERIÒDIC calcula el pagament periòdic fix d’un préstec o anualitat considerant una sèrie de fluxos d’efectiu regulars periòdics (pagaments d’una quantitat constant a intervals iguals) i una taxa d’interès fixa.
PAGAMENT.PERIÒDIC(taxa-periòdica; núm-períodes; valor-actual; valor-futur; pagament-avançat)
taxa-periòdica: un valor numèric que representa la taxa d’interès per període. taxa-periòdica s’introdueix com a decimal (per exemple, 0,08) o com a percentatge (per exemple, 8%). taxa-periòdica s’especifica utilitzant el mateix període de temps (per exemple, mensualment, trimestralment o anualment) que núm-períodes. Per exemple, si núm-períodes representa mesos i la taxa d’interès anual és el 8%, taxa-periòdica s’ha d’ajustar a 0,00667 o 0,667% (0,08 dividit per 12). taxa-periòdica pot ser un valor negatiu, però el resultat que dona la funció pot ser difícil d’interpretar.
núm-períodes: un valor numèric que representa el nombre de períodes. núm-períodes s’especifica utilitzant el mateix període de temps (per exemple, mensualment, trimestralment o anualment) que taxa-periòdica. núm-períodes ha de ser igual o superior a 0.
valor-actual: un valor numèric que representa la inversió inicial, o l’import del préstec o anualitat. valor-actual sovint té format de divisa. En el moment 0, una quantitat rebuda és positiva i una quantitat invertida és negativa. Per exemple, podria ser una quantitat que es demana en préstec (positiva) o el pagament inicial efectuat en un contracte d’anualitat (negatiu).
valor futur: un valor numèric opcional que representa el valor de la inversió o el valor de l’efectiu restant de l’anualitat (una quantitat positiva), o el saldo restant del préstec (una quantitat negativa), després del pagament final. valor-actual sovint té format de divisa. Al final del període d’inversió, una quantitat rebuda és positiva i una quantitat invertida és negativa. Per exemple, podria ser el pagament final d’un préstec (negatiu) o el valor restant d’un contracte d’anualitat (positiu). Si s’omet, s’assumeix que valor-futur és 0.
pagament-avançat: un valor modal opcional que especifica si els pagaments són a l’inici o al final de cada període. La majoria de les hipoteques i altres préstecs requereixen que el primer pagament s’efectuï al final del primer període (0), que és el valor per omissió. La majoria dels arrendaments, lloguers i altres tipus de pagaments vencen a l’inici de cada període (1).
final (0 o omès): el pagament es tracta com si es rebés o es fes al final de cada període.
inici (1): el pagament es tracta com si es rebés o es fes a l’inici de cada període.
Notes
La divisa que es mostra en el resultat d’aquesta funció varia segons la configuració d’idioma i regió (a les Preferències del Sistema del macOS i a Configuració de l’iOS o l’iPadOS) o al tauler “Zona horària i regió” de la configuració de l’iCloud.
Exemple |
|---|
Imaginem un préstec amortitzable de 200.000 EUR (valor-actual és positiu perquè és un flux entrant) amb una taxa d’interès anual del 6% pagable mensualment (taxa-periòdica és 0,06/12) al venciment (pagament-avançat és 0), un termini de 10 anys (núm-períodes és 10*12) i un pagament final de 100.000 EUR (valor-futur és -100000 perquè es tracta de flux sortint). =PAGAMENT.PERIÒDIC(0,06/12; 10*12; 200000; -100000; 0) dona -1.610,21 EUR (una xifra negativa perquè és un flux sortint), l’import de cada pagament periòdic durant el termini del préstec. La part d’interessos i la de capital principal d’un pagament es poden calcular amb les funcions PAG.INT i PAGAMENT.PRINCIPAL. =PAG.INT(0,06/12; 25; 10*12; 200000; -100000; 0) dona -922,41 EUR, que és l’import dels interessos del primer pagament del tercer any del termini del préstec (període és 25 perquè es tracta del 25è pagament). =PAGAMENT.PRINCIPAL(0,06/12, 25, 10*12, 200000, -100000, 0) dona -687,80 EUR, el capital del primer pagament del tercer any del termini del préstec (pagament 25è). Tingues en compte que el component d’interessos obtingut per PAG.INT, juntament amb el component de capital principal de PAGAMENT.PRINCIPAL, són iguals al pagament mensual que calcula PAGAMENT.PERIÒDIC. =PAGAMENT.PERIÒDIC(0,06/12; 10*12; 200000; 0; 0) dona -2.220,41 EUR, l’import de cada pagament periòdic durant el termini del préstec, si es tracta d’una amortització completa (no progressiva) al llarg del termini de 10 anys. =PAGAMENT.PERIÒDIC(0,06/12; 20*12; 200000; 0; 0) dona -1.432,86 EUR, l’import de cada pagament periòdic durant el termini del préstec, si es tracta d’una amortització completa al llarg del termini de 20 anys. |