ACCRINTM
Funkcia ACCRINTM vypočíta celkový kumulovaný úrok pridaný k nákupnej cene cenného papiera a vyplatený predávajúcemu, keď má cenný papier splatnosť vyplácania úrokov.
ACCRINTM(vydanie, uzavretie, ročná sadzba, nominálna hodnota, kalendárna konvencia)
vydanie: Dátum/čas alebo dátumový reťazec, ktorý predstavuje dátum vydania cenného papiera.
uzavretie: Hodnota dátumu/času alebo reťazec dátumu predstavujúci dátum plnenia, zvyčajne jeden alebo viac dní po dátume obchodu. uzavretie je dátum, ktorý sa musí nachádzať za dátumom špecifikovaným v argumente vydanie.
ročná sadzba: Číslo predstavujúce ročnú kupónovú sadzbu alebo ročnú stanovenú mieru úrokov cenného papiera, ktoré slúži na stanovenie pravidelných splátok úrokov. ročná sadzba musí byť väčšia ako 0 a zadáva sa buď ako desatinné číslo (napríklad 0,08), alebo ako percento (napríklad 8 %).
nominálna hodnota: Číslo predstavujúce nominálnu hodnotu alebo hodnotu cenného papiera v deň splatnosti. nominálna hodnota sa bežne vyjadruje číslom ako 100, 1 000 alebo 1 000 000. nominálna hodnota je často formátovaná ako mena. Ak vynecháte nominálnu hodnotu (vo vzorci je čiarka, ale nie hodnota), predpokladá sa, že nominálna hodnota má hodnotu 1 000.
kalendárna konvencia: Voliteľná modálna hodnota, ktorá špecifikuje počet dní v mesiaci a počet dní v roku (kalendárna konvencia) použitých vo výpočtoch.
30/360 (0 alebo vynechané): 30 dní v mesiaci, 360 dní v roku pomocou metódy NASD pre dátumy pripadajúce na 31. deň mesiaca.
skutočný/skutočný (1): Skutočný počet dní v každom mesiaci, skutočný počet dní v každom roku.
skutočný/360 (2): Skutočný počet dní v každom mesiaci, 360 dní v roku.
skutočný/365 (3): Skutočný počet dní v každom mesiaci, 365 dní v roku.
30E/360 (4): 30 dní v mesiaci, 360 dní v roku pomocou európskej metódy pre dátumy pripadajúce na 31. deň mesiaca.
Poznámky
Mena zobrazená vo výsledku tejto funkcie závisí od nastavenia Jazyk a región (v Systémových nastaveniach v macOS a v Nastaveniach v iOS a iPadOS), alebo od nastavení Časové pásmo a región v nastaveniach iCloudu.
Príklad |
|---|
Predpokladajme, že zvažujete kúpu hypotetického cenného papiera. Cenný papier bol vydaný 14. decembra 2007 (vydanie), uzavrie sa 1. mája 2009 (uzavretie), má nominálnu hodnotu 1 000 USD (nominálna hodnota) a úrok sa vypláca s ročnou sadzbou 10 % (ročná sadzba) vypočítavanou pomocou metódy 30/360 (kalendárna konvencia) iba pri splatnosti. =ACCRINTM(“14.12.2007”; “01.05.2009”; 0,10; 1000; 0) vráti približnú hodnotu 138,055555555556, ktorá predstavuje kumulovaný úrok od dátumu vydania do dátumu uzavretia. Táto suma sa pripočíta k dohodnutej cene, čím sa určí suma, ktorú má nakupujúci zaplatiť predávajúcemu za cenný papier. |