PMT
Funkcia PMT vráti pevne stanovené periodické platby pre pôžičku alebo anuitu na základe série pravidelných periodických peňažných tokov (platby stálej sumy a všetky peňažné toky v stálych intervaloch) a pevnej úrokovej miery.
PMT(perióda úroku, počet periód, súčasná hodnota, budúca hodnota, splatnosť)
perióda úroku: Číslo predstavujúce úrokovú sadzbu za obdobie. perióda úroku sa zadáva vo forme desatinného čísla (napr. 0,08) alebo so symbolom percenta (napr. 8 %). periódu úroku špecifikuje rovnaký časový rámec (napr. mesačne, štvrťročne alebo ročne) ako počet periód. Ak napríklad počet periód predstavuje mesiace a ročná úroková miera je 8 %, perióda úroku je špecifikovaná ako 0,00667 alebo 0,667 % (0,08 deleno 12). perióda úroku môže byť aj záporné číslo, ale výsledok, ktorý vráti funkcia, bude ťažké interpretovať.
počet periód: Číselná hodnota predstavujúca počet periód. počet periód je špecifikovaný pomocou rovnakého časového obdobia (napríklad mesačne, štvrťročne alebo ročne), ako perióda úroku. počet periód musí byť väčší ako alebo rovný 0.
súčasná hodnota: Číslo predstavujúce hodnotu počiatočnej investície alebo sumu pôžičky či anuity. súčasná hodnota je často naformátovaná ako mena. V čase 0 je prijatá suma kladná a investovaná suma záporná. Môže to byť napríklad požičaná suma (kladná) alebo počiatočná platba vyplývajúca zo zmluvy o anuite (záporná).
budúca hodnota: Voliteľné číslo, ktoré predstavuje hodnotu investície alebo zvyšnej hotovosti anuity (kladná čiastka), alebo súvahu zvyšnej pôžičky (záporná čiastka) po konečnej splátke. budúca hodnota je často naformátovaná ako mena. Na konci investičnej periódy je získaná suma kladná a investovaná suma záporná. Môže to byť napríklad balónová splátka pôžičky (záporná) alebo zvyšná hodnota zmluvy o anuite (kladná). Ak vynecháte budúcu hodnotu, predpokladá sa, že má hodnotu 0.
splatnosť: Voliteľná modálna hodnota určujúca splatnosť platieb - na začiatku alebo na konci každej periódy. Pri väčšine hypoték a iných pôžičiek sa vyžaduje prvá splátka na konci prvej periódy (0), čo je predvolené. Pri väčšine splátok nájmov a prenájmov a ďalších typoch platieb je splatnosť na začiatku každej periódy (1).
koniec (0 alebo vynechané): Platba je spracovaná ako keby bola prijatá alebo vykonaná na konci každej periódy.
začiatok (1): Platba je spracovaná ako keby bola prijatá alebo vykonaná na začiatku každej periódy.
Poznámky
Mena zobrazená vo výsledku tejto funkcie závisí od nastavenia Jazyk a región (v Systémových nastaveniach v macOS a v Nastaveniach v iOS a iPadOS), alebo od nastavení Časové pásmo a región v nastaveniach iCloudu.
Príklad |
|---|
Hypotetická amortizujúca pôžička vo výške 200 000 USD (súčasná hodnota je kladná, pretože ide o hotovostný prírastok) má ročnú úrokovú mieru 6 % splatnú mesačne (perióda úroku je 0,06/12) v nedoplatkoch (splatnosť je 0), obdobie 10 rokov (počet periód je 10*12) a balónovú (záverečnú) splátku 100 000 USD (budúca hodnota je -100 000, pretože ide o hotovostný úbytok). =PMT(0,06/12; 10*12; 200000; -100000; 0) vráti hodnotu -1 610,21 € (záporná, pretože ide o hotovostný úbytok), sumu každej periodickej splátky počas obdobia pôžičky. Pomocou funkcií IPMT a PPMT môžete zistiť časti úrokov a istín splátky. =IPMT(0,06/12; 25; 10*12; 200000; -100000; 0) vráti hodnotu -922,41 €, časť úroku prvej splátky tretieho roka obdobia pôžičky (perióda je 25, pretože toto je 25. splátka). =PPMT(0,06/12; 25; 10*12; 200000; -100000; 0) vráti hodnotu -687,80 €, časť istiny prvej splátky tretieho roka obdobia pôžičky (splátka 25). Všimnite si, že zložka úroku, ktorú vráti funkcia IPMT, a zložka istiny, ktorú vráti funkcia PPMT, sú rovnaké ako mesačné splátky, ktoré vrátila funkcia PMT. =PMT(0,06/12; 10*12; 200000; 0; 0) vráti hodnotu -2 220,41 €, sumu každej periodickej splátky počas obdobia pôžičky, za predpokladu, že je plne amortizujúca (bez balónovej splátky) počas 10-ročného obdobia. =PMT(0,06/12; 20*12; 200000; 0; 0) vráti hodnotu -1 432,86 €, sumu každej periodickej splátky počas obdobia pôžičky, za predpokladu, že je plne amortizujúca počas 20-ročného obdobia. |