REND
La funzione REND restituisce il tasso di interesse annuo effettivo per un titolo che paga interessi periodici regolari.
REND(liquidazione; scadenza; tasso_int; prezzo; rimborso; num_rate; base_giorni)
liquidazione: un valore data/ora o stringa data che rappresenta la data di liquidazione dello scambio, normalmente uno o più giorni dopo la data dello scambio.
scadenza: un valore data/ora o stringa data che rappresenta la data in cui il titolo giunge a scadenza. scadenza deve essere successivo alla data indicata per liquidazione.
tasso_int: un valore numerico che rappresenta il tasso di interesse nominale o il tasso di interesse annuo dichiarato del titolo, utilizzato per determinare i pagamenti periodici degli interessi. tasso_int deve essere maggiore di 0 e viene inserito sia come decimale (ad esempio, 0,08) o con un segno di percentuale (ad esempio, 8%).
prezzo: un valore numerico che rappresenta il costo del titolo per un valore nominale di 100 €. prezzo è calcolato come prezzo di acquisto / valore nominale * 100 e deve essere maggiore di 0.
rimborso: un valore numerico che rappresenta il rimborso scontato per un valore nominale di 100 €. rimborso è calcolato come valore di rimborso / valore nominale * 100 e deve essere maggiore di 0. Spesso esso è 100, indicando che il valore di rimborso del titolo è uguale al relativo valore nominale.
num_rate: un valore modale che specifica il numero di pagamenti di cedole per ogni anno.
annuale (1): un pagamento l'anno.
semestrale (2): due pagamenti l'anno.
trimestrale (4): quattro pagamenti l'anno.
base_giorni: un valore modale facoltativo che specifica il numero di giorni per mese e giorni per anno (convenzione base_giorni) utilizzati nei calcoli.
30/360 (0 o omesso): 30 giorni in un mese, 360 giorni in un anno, utilizzando il metodo NASD per le date che ricorrono il 31 del mese.
effettivo/effettivo (1): giorni effettivi in ciascun mese, giorni effettivi in ciascun anno.
effettivo/360 (2): giorni effettivi in ciascun mese, 360 giorni in un anno.
effettivo/365 (3): giorni effettivi in ciascun mese, 365 giorni in un anno.
30E/360 (4): 30 giorni in un mese, 360 giorni in un anno, utilizzando il metodo Europeo per le date che ricorrono il 31 del mese.
Note
La valuta mostrata nel risultato di questa funzione dipende dalle impostazioni in “Lingua e Zona” (in Preferenze di Sistema in macOS e in Impostazioni in iOS o iPadOS) o in “Fuso orario e zona” nelle impostazioni di iCloud.
Esempio |
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Supponi di voler acquistare un ipotetico titolo. Il titolo viene liquidato il 1 maggio 2009 (liquidazione), scade completamente a 100 € di valore nominale (rimborso è 100) il 30 giugno 2015 (scadenza) e paga gli interessi semestralmente (num_rate) a un tasso di interesse annuo del 6,5% (tasso_int) calcolato su una base di 30/360 giorni (base_giorni). Il titolo viene offerto a 106,50 (prezzo). =REND(“01/05/2009”; “30/06/2015”; 0,065; 106,50; 100; 2; 0) restituisce circa 5,25020473181683%, che rappresenta il rendimento annuo sulla base delle ipotesi date. Se il prezzo del bond diminuisce, il rendimento aumenta. Contrariamente, se il prezzo del bond aumenta, il rendimento diminuisce. |