MEGTÉRÜLÉS
A MEGTÉRÜLÉS függvény a befektetések módosított belső megtérülési rátáját számítja ki, amely a rendszeres időközönként előforduló lehetségesen szabálytalan pénzforgalom sorozatán alapul (olyan fizetések, amelyeknek nem kell állandó összegűeknek lenniük). A pozitív pénzforgalmon elért ráta és a negatív pénzforgalom finanszírozásához fizetett ráta különböző lehet.
MEGTÉRÜLÉS(áramlás-tartomány, pénzügyi-ráta, újrabefektetési-ráta)
áramlás-tartomány: A pénzforgalom értékeit tartalmazó gyűjtemény. Az áramlás-tartomány csak számértékeket tartalmazhat. A jövedelem (pénzbeáramlás) pozitív számként van megadva, a kiadás (pénzkiáramlás) negatív számként van megadva. A gyűjteményben legalább egy pozitív és egy negatív értéknek szerepelnie kell. A pénzforgalomnak időrendi sorrendben és rendszeres időközönként kell szerepelnie (például havonta). Ha egy időszakban nincs pénzforgalom, használjon az időszakhoz 0 értéket.
pénzügyi-ráta: A negatív pénzforgalomra (pénzkiáramlásra) fizetett kamatot jelölő számérték. A pénzügyi-ráta tizedesjeggyel (például 0,08) vagy százalékos formában (például 8%) van megadva, valamint a befektetett összeg (negatív pénzforgalom) finanszírozásának rátáját jelzi. Használható például egy cég tőkeköltsége.
újrabefektetési-ráta: A pozitív pénzforgalom (pénzbeáramlás) újrabefektetési kamatát jelölő számérték. Az újrabefektetési-ráta tizedesjeggyel (például 0,08) vagy százalékos formában (például 8%) van megadva. Használható például egy cég rövidtávú befektetési rátája.
Megjegyzések
A függvény eredményeként megjelenő pénznem a Nyelv és régió beállításaitól (macOS-ben a Rendszerbeállítások, iOS-ben és iPadOS-ben a Beállítások alatt), vagy az iCloud Időzóna / Régió beállításaitól függ.
Példa |
|---|
Tegyük fel, hogy lehetősége van egy társulásba pénzt befektetni. A szükséges kezdeti befektetés összege 50 000 dollár. Mivel a társulás még fejleszti a termékét, további 25 000 dollárt, illetve 10 000 dollárt kell befektetni az első és a második év végén. Tegyük fel, hogy ezeket a pénzkiáramlásokat negatív számokként a B2–D2 cellákba helyezi. A harmadik évben a társulás várhatóan önfinanszírozó lesz, de a befektetőknek nem térít vissza pénzt (0 az E2 cellában). A negyedik és ötödik években a befektetők előreláthatóan 10 000 és 30 000 dollárt fognak kapni (az F2 és a G2 cellákban pozitív számként). A hatodik év végére a vállalatot várhatóan eladják, és a befektetők 100 000 dollárt fognak kapni (a H2 cellában pozitív számként). Az áramlás-tartomány értéke B2:H2. Tegyük fel, hogy jelenleg 9,00%-os kamattal (pénzügyi-ráta) tud pénzt kölcsönözni, és rövidtávú megtakarításokkal 4,25%-ra tud szert tenni (újrabefektetési-ráta). A =MEGTÉRÜLÉS(B2:H2; 0,09; 0,0425) eredménye 9,74693238643805%, a megkeresett tőkésített évi kamatláb (a belső megtérülési ráta), feltételezve, hogy az összes pénzforgalom az ütemezésnek megfelelően történik, és a kölcsönzés és a befektetés rátái különböznek. |