PMT
הפונקציה PMT מחשבת את התשלום התקופתי הקבוע של הלוואה או קצבה בהתאם לסדרה של תזרימי מזומנים תקופתיים קבועים (תשלומים בסכום קבוע וכל תזרימי המזומנים שמתבצעים במרווחי זמן קבועים) ושיעור ריבית קבוע.
PMT(שיעור-תקופתי, מספר-תקופות, ערך-נוכחי, ערך-עתידי, תאריך-היעד)
שיעור-תקופתי: ערך מספרי המייצג את שיעור הריבית לכל התקופה. שיעור-תקופתי מוזן כמספר עשרוני (לדוגמה, 0.08) או עם סימן אחוז (לדוגמה, 8%). שיעור-תקופתי מוגדר באמצעות אותה מסגרת זמן (לדוגמה, מדי חודש, מדי רבעון או מדי שנה) כמספר-תקופות. לדוגמה, אם מספר-תקופות מייצג חודשים ושיעור הריבית השנתית עומד על 8%, יש לציין את שיעור-תקופתי כ‑0.00667 או 0.667% (0.08 לחלק ל‑12). שיעור-תקופתי יכול להיות שלילי, אך התוצאה המוחזרת על‑ידי הפונצקיה עלולה להיות קשה לפירוש.
מספר-תקופות: ערך מספרי המייצג את מספר התקופות. מספר-תקופות מוגדר באמצעות אותה מסגרת זמן (לדוגמה, חודשי, רבעוני או שנתי) כשיעור-תקופתי. על מספר-תקופות להיות גדול מ‑0 או שווה לו.
ערך-נוכחי: ערך מספרי המייצג את ההשקעה ההתחלתית, או את הסכום של ההלוואה או הקצבה. ערך-נוכחי מעוצב בדרך כלל כמטבע. בזמן 0, סכום שמתקבל הוא סכום חיובי וסכום שמושקע הוא סכום שלילי. למשל, יתכן שמדובר בסכום שנלקח כהלוואה (חיובי) או בתשלום הראשון של חוזה של קצבה (שלילי).
ערך עתידי: ערך מספרי אופציונלי המייצג את ערך ההשקעה או הערך הכספי שנותר בקצבה (מספר חיובי), או את יתרת ההלוואה (מספר שלילי) לאחר התשלום האחרון. ערך-עתידי מעוצב בדרך כלל כמטבע. בסוף תקופת ההשקעה, סכום שמתקבל הוא סכום חיובי וסכום שמושקע הוא סכום שלילי. לדוגמה, זה עשוי להיות תשלום הבלון (פרעון חד-פעמי) של הלוואה (שלילי) או יתרת הערך של חוזה קצבה (חיובי). אם הוא מושמט, המערכת מניחה שערך-עתידי הוא 0.
תאריך-היעד: ערך מודאלי אופציונלי המגדיר אם התשלומים יבוצעו בהתחלה או בסוף של כל תקופה. במקרה של רוב המשכנתאות והלוואות אחרות, יש לבצע את התשלום הראשון בסוף התקופה הראשונה (0), ואפשרות זו מוגדרת כברירת-המחדל. מרבית תשלומי החכירה וההשכרה, וכמה סוגים אחרים של תשלומים, מתבצעים בתחילת כל תקופה (1).
סיום(0 או מושמט): התשלום ייחשב לתשלום שהתקבל או התבצע בסוף כל תקופה.
התחלה (1): התשלום ייחשב לתשלום שהתקבל או התבצע בהתחלה של כל תקופה.
הערות
סוג המטבע המוצג בתוצאת פונקציה זו נקבע לפי הגדרות ״שפה ואזור״ (ב״העדפות המערכת״ ב‑macOS וב״הגדרות״ ב‑iOS וב‑iPadOS) או בהגדרות ״שעון מקומי ואזור״ בהגדרות iCloud.
דוגמה |
|---|
הלוואה היפותטית בעלת לוח סילוקין פוחת של $200,000 (ערך-נוכחי הוא חיובי מכיוון שמדובר בתזרים מזומנים נכנס) היא בעלת שיעור ריבית שנתי של 6% שמשולם מדי חודש (שיעור-תקופתי הוא 0.06/12) בפיגור (תאריך-היעד הוא 0), תקופת הלוואה של 10 שנים (מספר-תקופות הוא 10*12), ותשלום בלון (סופי) של $100,000 (ערך-עתידי הוא -100000 מאחר שזהו תזרים מזומנים יוצא). =PMT(0.06/12, 10*12, 200000, -100000, 0) תחזיר את התוצאה -$1,610.21 (ערך שלילי, מאחר שמדובר בתזרים מזומנים יוצא), הסכום של כל תשלום תקופתי במהלך תקופת ההלוואה. ניתן לחשב את רכיבי הריבית והקרן של התשלום באמצעות הפונקציות IPMT ו‑PPMT. =IPMT(0.06/12, 25, 10*12, 200000, -100000, 0) תחזיר את התוצאה -$922.41, רכיב הריבית של התשלום הראשון בשנה השלישית של תקופת ההלוואה (התקופה היא 25 מאחר שזהו התשלום ה‑25). =PPMT(0.06/12, 25, 10*12, 200000, -100000, 0) תחזיר את התוצאה -$687.80, רכיב הקרן של התשלום הראשון בשנה השלישית של תקופת ההלוואה (תשלום 25). שים/י לב שהסכום של רכיב הריבית שחושב על‑ידי הפונקציה IPMT ורכיב הקרן שחושב על‑ידי הפונקציה PPMT שווה לתשלום החודשי המוחזר על‑ידי הפונקציה PMT. =PMT(0.06/12, 10*12, 200000, 0, 0) תחזיר את התוצאה -$2,220.41, הסכום של כל תשלום תקופתי במהלך תקופת ההלוואה, בהנחה שהיא נפרעת על‑פי לוח סילוקין (ולא באמצעות תשלום בלון) לאורך תקופה של 10 שנים. =PMT(0.06/12, 20*12, 200000, 0, 0) תחזיר את התוצאה -$1,432.86, הסכום של כל תשלום תקופתי במהלך תקופת ההלוואה, בהנחה שהיא נפרעת על‑פי לוח סילוקין לאורך תקופה של 20 שנים. |