ACCRINT
ينتج عن الدالة ACCRINT إرجاع الفائدة المستحقة لسند مالي يحتسب فائدة دورية. ويعد المقدار الذي تم إرجاعه هو الفائدة الإجمالية المستحقة منذ تاريخ الإصدار وليس المبلغ المستحق منذ آخر قسيمة للدفع.
ACCRINT(الإصدار; الأول; التسوية; المعدل السنوي; القيمة الاسمية; التكرار; على أساس الأيام)
الإصدار: قيمة التاريخ/الوقت أو سلسلة التاريخ التي تمثل تاريخ الإصدار الأصلي للسند المالي.
الأول: قيمة التاريخ/الوقت أو سلسلة التاريخ تمثل تاريخ قسط الفائدة الأولى. الأول يجب أن يقع بعد التاريخ المحدد للإصدار.
التسوية: قيمة التاريخ/الوقت أو سلسلة التاريخ تُمثل تاريخ تسوية التجارة، عادةً بعد يوم واحد أو أكثر من تاريخ التجارة. التسوية يجب أن تقع بعد التاريخ المحدد للإصدار.
المعدل السنوي: قيمة الرقم تقدم معدل القسيمة السنوي أو معدل الفائدة السنوي للسند المالي المستخدم لتحديد دفعات الفائدة الدورية. المعدل السنوي يجب أن يكون أكبر من 0، ويتم إدخاله على صورة رقم عشري (على سبيل المثال، 0٫08) أو باستخدام علامة النسبة المئوية (على سبيل المثال، 8%).
قيمة الاسمية: قيمة رقمية تمثل القيمة الاسمية (وسيطة القيمة الاسمية) أو قيمة الاستحقاق للسند المالي. القيمة الاسمية تكون عادةً على صورة رقم مثل 100 أو 1,000 أو 1,000,000. القيمة الاسمية غالبًا ما يتم تنسيقها كتنسيق العملة. في حالة إهمال القيمة الاسمية (الفاصلة، وليست القيمة)، يفترض أن تكون القيمة الاسمية 1000.
التكرار: قيمة شكلية تحدد رقم القسيمة أو أقساط الفائدة الدورية كل سنة.
سنوي (1): قسط واحد في السنة.
نصف سنوي (2): قسطان في السنة.
ربع سنوي (4): أربعة أقساط في السنة.
على أساس الأيام: قيمة شكلية اختيارية تحدد عدد أيام الشهر وأيام السنة (بناءً على حسب الأيام) المستخدمة في الحسابات.
30/360 (0 أو تم حذفه): في الشهر 30 يومًا، في السنة 360 يومًا، باستخدام طريقة NASD للتواريخ التي تقع في اليوم الـ 31 من الشهر.
الفعلي/الفعلي (1): الأيام الفعلية في كل شهر، الأيام الفعلية في كل سنة.
الفعلي/360 (2): الأيام الفعلية في كل شهر، 360 يومًا في السنة.
الفعلي/365 (3): الأيام الفعلية في كل شهر، 365 يومًا في السنة.
30 أوربي/360 (4): في الشهر 30 يومًا، في السنة 360 يومًا، باستخدام الطريقة الأوروبية للتواريخ التي تقع في اليوم الـ 31 من الشهر.
ملاحظات
تستند العملة المعروضة في نتيجة الدالة هذه إلى إعدادات اللغة والمنطقة الخاصة بك (في تفضيلات النظام في macOS 12 والإصدار الأقدم وفي إعدادات النظام في macOS 13 والإصدار الأحدث وفي الإعدادات في iOS و iPadOS).
مثال 1 |
|---|
بفرض أنك تفكر في شراء سند مالي افتراضي. وتم إصدار السند المالي في 14 ديسمبر 2008 (الإصدار)، بحيث يكون تاريخ قسط القسيمة الأولى في 1 يوليو 2009 (الأول)، وقد تتم تسويته في 1 مايو 2009 (التسوية)، وتستحق الفائدة بنسبة 10% من المعدل السنوي (المعدل السنوي) نصف سنوي (التكرار)، وتبلغ القيمة الاسمية 1000 دولار (القيمة الاسمية)، ويتم حساب الفائدة استنادًا إلى 30/360 على أساس الأيام (على أساس الأيام). ويمكنك ملاحظة ما يلي في هذا المثال، أن تاريخ التسوية يفترض أن يقع قبل تاريخ القسيمة الأولى. =ACCRINT ("14/12/2008"; "01/07/2009"; "01/05/2009"; 0.10; 1000;2; 0) إرجاع 38.0555555555556 تقريبًا، والذي يمثل الفائدة المستحقة بين تاريخ الإصدار وتاريخ التسوية. |
مثال 2 |
|---|
بفرض أنك تفكر في شراء نفس السند المالي الموضح في المثال 1، والمتوقع أن يكون تاريخ التسوية له في 15 سبتمبر 2009 بعد تاريخ القسيمة الأولى. =ACCRINT ("14/12/2008"; "01/07/2009"; "15/09/2009"; 0.10; 1000;2; 0) إرجاع 75.2777777777778 تقريبًا، والذي يمثل الفائدة المستحقة بين تاريخ الإصدار وتاريخ التسوية. |