财务函数选择提示

部分财务函数用于解决货币时间价值 (TVM) 问题，即涉及特定利率下随时间推移的现金流问题。它们会涉及定期现金流和时间间隔或不规则现金流和时间间隔。

财务函数也可以用于解决日常财务问题。

以下主题讲解使用哪个函数来解决各种财务问题。

定期现金流和时间间隔

使用下面列出的财务函数可解决具有定期现金流的货币时间价值问题（所有付款都具有特定数量、固定间隔和固定利率）。以下函数相关。

函数及其用途	函数使用的参数
FV (终值)：用于确定一系列现金流的未来价值（某个未来时间点的价值），其中考虑了其他因素，如利率。	各期利率, 期数, 付款, 现值, 付款时间
NPER (期数)：用于确定贷款还款所需的期数或可收到年金的期数，其中考虑了其他因素，如利率。	各期利率, 付款, 现值, 终值, 付款时间
PMT (付款)：用于确定贷款所需付款金额或将收到的年金金额，其中考虑了其他因素，如利率。	各期利率, 期数, 现值, 终值, 付款时间
PV (现值)：用于确定一系列现金流的现值（现在价值），其中考虑了其他因素，如利率。	各期利率, 期数, 付款, 终值, 付款时间
RATE (各期利率)：用于根据贷款或年金期数等其他因素确定贷款或年金的定期利率。	期数, 付款, 现值, 终值, 付款时间, 估计

使用下面列出的财务函数可解决具有不规则固定定期现金流的货币时间价值问题，即现金流定期但金额有差异（每期都不同）或现金流不定期（现金流不定期产生，如“每个月”）。

函数及其用途	函数使用的参数
IRR：用于确定定期利率，以便一系列定期发生的潜在不规则现金流等于 0。这通常称为内部收益率。	现金流范围, 估计现金流范围是指定现金流集合，可能隐式包括付款、现值和终值。
MIRR：用于确定定期利率，以便一系列定期发生的潜在不规则现金流等于 0。这通常称为修正内部收益率。MIRR 与 IRR 的不同之处在于它允许以不同利率贴现正负现金流。	现金流范围, 财务利率, 再投资利率现金流范围是指定现金流集合，可能隐式包括付款、现值和终值。财务利率和再投资利率是各期利率的具体实例。
NPV：用于确定一系列定期发生的潜在不规则现金流的现值。这通常称为净现值。	各期利率, 现金流, 现金流… 现金流, 现金流…是含一个或多个现金流的指定系列，可能隐式包括付款、现值和终值。

函数及其用途

函数使用的参数

IRR：用于确定定期利率，以便一系列定期发生的潜在不规则现金流等于 0。这通常称为内部收益率。

现金流范围, 估计

现金流范围是指定现金流集合，可能隐式包括付款、现值和终值。

MIRR：用于确定定期利率，以便一系列定期发生的潜在不规则现金流等于 0。这通常称为修正内部收益率。MIRR 与 IRR 的不同之处在于它允许以不同利率贴现正负现金流。

现金流范围, 财务利率, 再投资利率

现金流范围是指定现金流集合，可能隐式包括付款、现值和终值。

财务利率和再投资利率是各期利率的具体实例。

NPV：用于确定一系列定期发生的潜在不规则现金流的现值。这通常称为净现值。

各期利率, 现金流, 现金流…

现金流, 现金流…是含一个或多个现金流的指定系列，可能隐式包括付款、现值和终值。

使用下面列出的任何函数均可解决储蓄相关问题。

若要确定此数据	请使用此函数
定期支付利息的投资或储蓄帐户的实际利率	EFFECT
CD 在到期时的价值（请注意，付款将为 0）	FV
CD 的名义利率，而发行人已公布“实际利率”	NOMINAL
如果每月存款到储蓄帐户，储蓄特定金额所需的年数（请注意，现值将是期初存款的金额，因此可以是 0）	NPER
在给定年数内要实现储蓄目标每个月需要储蓄的金额（请注意，现值将是期初存款的金额，因此可以是 0）	PMT

使用下面列出的任何函数均可解决贷款相关问题。

使用下面列出的任何函数均可解决债券投资相关问题。

若要确定此数据	请使用此函数
自定期支付利息的债券的债券购买发行日期以来应计或支付的利息金额	ACCRINT
自仅在到期时支付利息的债券的债券购买发行日期以来应计或支付的利息金额	ACCRINTM
债券现金流量现值的加权平均值，表示为时间段	BONDDURATION
债券现金流量现值的加权平均值，表示为收益率改变 1% 时价格变化的百分比	BONDMDURATION
债券购买时间和其到期日之间的票息付款次数	COUPNUM
以赎回价值折扣方式出售且不支付利息的债券（通常称为零息票债券）的年贴现率	DISC
仅在到期时支付利息（无定期付款，但债券具有息票利率）的债券的实际年利率	INTRATE
定期支付利息的债券的预期购买价格	PRICE
以折扣方式出售且不支付利息的债券的预期购买价格	PRICEDISC
仅在到期时支付利息的债券的预期购买价格	PRICEMAT
仅在到期时支付利息（无定期付款，但债券具有息票利率）的债券收到的金额，包括利息	RECEIVED
定期支付利息的债券的实际年利率	YIELD
以折扣方式出售且不支付利息的债券的实际年利率	YIELDDISC
仅在到期时支付利息的债券的实际年利率	YIELDMAT

使用下面列出的任何函数均可解决折旧相关问题。

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