FV
Hàm FV trả về giá trị tương lai của một khoản đầu tư dựa trên một loạt luồng tiền mặt định kỳ thông thường (các khoản thanh toán có số tiền không đổi và tất cả các luồng tiền mặt ở các khoảng thời gian không đổi) và với lãi suất cố định.
FV(lãi suất mỗi kỳ; số kỳ; khoản thanh toán; giá trị hiện tại; thời điểm đến hạn)
lãi suất mỗi kỳ: Một giá trị số biểu thị lãi suất mỗi kỳ. lãi suất mỗi kỳ được nhập dưới dạng một số thập phân (ví dụ: 0,08) hoặc có ký hiệu phần trăm (ví dụ: 8%). lãi suất mỗi kỳ được chỉ định bằng cùng khoảng thời gian (ví dụ: hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm) dưới dạng số kỳ. Ví dụ: nếu số kỳ biểu thị tháng và lãi suất hàng năm là 8%, lãi suất mỗi kỳ được xác định là 0,00667 hoặc 0,667% (0,08 chia cho 12). lãi suất mỗi kỳ có thể âm, nhưng kết quả do hàm này trả về có thể khó diễn giải.
số kỳ: Một giá trị số biểu thị số kỳ. số kỳ được chỉ định bằng cùng khoảng thời gian (ví dụ: hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm) dưới dạng lãi suất mỗi kỳ. số kỳ phải lớn hơn hoặc bằng 0.
khoản thanh toán: Một giá trị số biểu thị khoản thanh toán đã thực hiện hoặc số tiền đã nhận được mỗi kỳ. khoản thanh toán thường được định dạng là tiền tệ. Vào mỗi kỳ, số tiền nhận được là số tiền dương và số tiền đầu tư là số tiền âm. Ví dụ: đó có thể là thanh toán khoản vay hàng tháng (âm) hoặc thanh toán định kỳ nhận được hàng năm (dương).
giá trị hiện tại: Một giá trị số biểu thị khoản đầu tư ban đầu hoặc số tiền của khoản vay hay niên kim. giá trị hiện tại thường được định dạng là tiền tệ. Tại thời điểm 0, số tiền nhận được là số tiền dương và số tiền được đầu tư là số tiền âm. Ví dụ: đó có thể là số tiền đã vay (dương) hoặc khoản thanh toán ban đầu được thực hiện theo hợp đồng niên kim (âm). Nếu khoản thanh toán được chỉ định và không có khoản đầu tư ban đầu, giá trị hiện tại có thể được bỏ qua.
thời điểm đến hạn: Một giá trị cách thức tùy chọn chỉ định liệu khoản thanh toán sẽ đến hạn vào đầu hay cuối mỗi kỳ. Hầu hết khoản thế chấp và các khoản vay khác đều yêu cầu thanh toán khoản đầu tiên vào cuối kỳ đầu tiên (0), đây là yêu cầu mặc định. Hầu hết các khoản thanh toán hợp đồng thuê và cho thuê, cũng như một số loại thanh toán khác, đều đến hạn vào đầu mỗi kỳ (1).
kết thúc (0 hoặc bỏ qua): Khoản thanh toán được coi là đang được nhận hoặc đã được thực hiện vào cuối mỗi kỳ.
bắt đầu (1): Khoản thanh toán được coi là đang được nhận hoặc đã được thực hiện vào đầu mỗi kỳ.
Ghi chú
Tiền tệ được hiển thị trong kết quả của hàm này phụ thuộc vào cài đặt Ngôn ngữ & Vùng (trong Tùy chọn hệ thống trong macOS 12 trở xuống, Cài đặt hệ thống trong macOS 13 trở lên và Cài đặt trong iOS và iPadOS) hoặc trên cài đặt Múi giờ & Vùng trong Cài đặt iCloud.
Ví dụ 1 |
|---|
Giả sử bạn đang lập kế hoạch cho việc học đại học của con gái bạn. Cô bé vừa bước sang tuổi 3 và bạn hy vọng 15 năm nữa con gái sẽ bắt đầu học đại học. Bạn có $50.000 (giá trị hiện tại là -50000) để gửi vào tài khoản tiết kiệm ngày hôm nay và có thể thêm $200 (khoản thanh toán là -200) vào tài khoản vào đầu mỗi tháng (thời điểm đến hạn là 1). Trong 15 năm tới (số kỳ là 15*12), tài khoản tiết kiệm đó dự kiến sẽ đạt mức lãi suất 4,5% (lãi suất mỗi kỳ là 0,045/12), và thanh toán lãi hàng tháng. =FV(0,045/12; 15*12; -200; -50000; 1) trả về giá trị $149.553,00, giá trị dự tính của tài khoản tiết kiệm này vào thời điểm con gái bạn bắt đầu học đại học. |
Ví dụ 2 |
|---|
Giả sử bạn nhận được một cơ hội đầu tư. Cơ hội này yêu cầu bạn đầu tư $50.000 vào cổ phiếu chiết khấu trong ngày hôm nay (giá trị hiện tại là -50000) và sau đó không phải thanh toán thêm bất kỳ khoản nào khác (khoản thanh toán bằng 0). Chứng khoán chiết khấu này sẽ đến hạn trong 14 năm tới (số kỳ) và hoàn trả $100.000 khi đến hạn. Lựa chọn nữa cho bạn là để tiền trong tài khoản tiết kiệm của bạn trên thị trường tiền tệ với mức lợi tức hàng năm ước đạt 5,25% (lãi suất mỗi kỳ). Một cách để đánh giá cơ hội này là cân nhắc xem số tiền $50.000 sẽ đáng giá bao nhiêu vào cuối thời kỳ đầu tư và so sánh số tiền đó với giá trị mua lại của cổ phiếu đó. =FV(0,0525; 14; 0; -50000; 0) trả về giá trị $102.348,03, là giá trị tương lai của tài khoản trên thị trường tiền tệ vào cuối thời hạn 14 năm, giả sử lãi suất hàng năm là 5,25%. Do đó, tất cả mọi khoản khác đều bằng nhau, và nếu tất cả giả thiết đều xảy ra như dự kiến, thì bạn nên giữ tiền trong tài khoản trên thị trường tiền tệ bởi vì giá trị của nó sau 14 năm ($102.348,03) vượt quá giá trị mua lại của cổ phiếu ($100.000). |