ACCRINTM
Funkcja ACCRINTM oblicza wartość odsetek dla ceny papieru wartościowego oprocentowanego przy wykupie.
ACCRINTM(emisja; rozliczenie; stopa-roczna; nominał; dni-podstawy)
emisja: Wartość daty/czasu lub ciąg daty reprezentujące datę wydania papieru wartościowego.
rozliczenie: Wartość daty/czasu lub ciąg daty reprezentujące datę rozliczenia, zwykle jeden lub więcej dni po dacie emisji. Argument rozliczenie musi zawierać późniejszą datę, niż emisja.
stopa-roczna: Wartość liczbowa reprezentująca roczną stopę kuponową lub nominalną roczną stopę procentową papieru wartościowego, używana do ustalania okresowych odsetek. Argument stopa-roczna musi być większy od 0. Wprowadzany jest jako ułamek dziesiętny (np. 0,08) lub procent (np. 8%).
nominał: Wartość liczbowa reprezentująca wartość nominalną lub wartość wykupu papieru wartościowego. Argument nominał jest zwykle taką liczbą, jak 100, 1 000 lub 1 000 000. Nominał jest najczęściej sformatowany jako waluta. Jeśli nominał zostanie pominięty (średnik bez wartości), przyjmowane jest, że nominał wynosi 1000.
dni-podstawy: Opcjonalna wartość modalna, określająca liczbę dni w miesiącu i w roku (konwencja dni-podstawy) przyjmowaną na potrzeby obliczeń.
30/360 (0 lub brak): 30 dni w miesiącu, 360 dni w roku, przy użyciu metody NASD dla każdego 31. dnia miesiąca.
faktyczna/faktyczna (1): Faktyczna liczba dni w każdym miesiącu; faktyczna liczba dni w roku.
faktyczne/360 (2): Faktyczna liczba dni w każdym miesiącu; 360 dni w roku.
faktyczne/365 (3): Faktyczna liczba dni w każdym miesiącu; 365 dni w roku.
30E/360 (4): 30 dni w miesiącu, 360 dni w roku, przy użyciu metody europejskiej dla każdego 31. dnia miesiąca.
Uwagi
Waluta wyświetlana w wyniku zwracanym przez tę funkcję zależy od ustawień w panelu Język i region (w Preferencjach systemowych w macOS 12 oraz starszym, Ustawieniach systemowych w macOS 13 oraz nowszym, oraz w Ustawieniach w iOS oraz iPadOS).
Przykład |
---|
Załóżmy, że rozważasz zakup hipotetycznego papieru wartościowego. Papier wartościowy został wyemitowany 14 grudnia 2007 (emisja) z datą rozliczenia 1 maja 2009 (rozliczenie), jego wartość nominalna to 1000 zł (nominał), a jego roczna stopa oprocentowania to 10% (stopa-roczna) jest obliczana na podstawie 30/360 (dni-podstawy) i spłacana tylko przy wykupie. =ACCRINTM("14.12.2007"; "01.05.2009"; 0,10; 1000; 0) zwraca w przybliżeniu 138,055555555556, czyli odsetki naliczone między datą emisji a datą rozliczenia. Kwota ta zostałaby dodana do uzgodnionej ceny w celu określenia kwoty należnej sprzedawcy od nabywcy papieru wartościowego. |