REND.DISCONTO
De functie REND.DISCONTO retourneert het effectieve jaarlijkse rentepercentage van een verdisconteerd waardepapier waarop geen rente wordt uitgekeerd.
REND.DISCONTO(stortingsdatum; vervaldatum; prijs; aflossingsprijs; dagen-basis)
stortingsdatum: Een datum-tijdwaarde of datumtekenreeks die de stortingsdatum aangeeft; de stortingsdatum ligt meestal een of meer dagen na de transactiedatum.
vervaldatum: Een datum-tijdwaarde of datumtekenreeks die de datum aangeeft waarop het waardepapier vervalt. vervaldatum moet later zijn dan de datum die is opgegeven als stortingsdatum.
prijs: Een getalswaarde die de kosten van het waardepapier per € 100 van de nominale waarde aangeeft. prijs wordt berekend als aankoopprijs / nominale waarde * 100 en moet groter zijn dan 0.
aflossingsprijs: Een getalswaarde die de aflossingswaarde per € 100 van de nominale waarde aangeeft. aflossingsprijs wordt berekend als aflossingswaarde / nominale waarde * 100 en moet groter zijn dan 0. Dit is vaak 100, wat betekent dat de aflossingswaarde van het waardepapier gelijk is aan de nominale waarde ervan.
dagen-basis: Een optionele modale waarde die het aantal dagen per maand en per jaar (dagen-basismethode) aangeeft dat voor de berekeningen wordt gebruikt.
30/360 (0 of weggelaten): 30 dagen in een maand, 360 dagen in een jaar, volgens de NASD-methode voor datums die op de 31e van een maand vallen.
werkelijk/werkelijk (1): Werkelijke dagen in elke maand, werkelijke dagen in elk jaar.
werkelijk/360 (2): Werkelijke dagen in elke maand, 360 dagen in een jaar.
werkelijk/365 (3): Werkelijke dagen in elke maand, 365 dagen in een jaar.
30E/360 (4): 30 dagen in een maand, 360 dagen in een jaar, volgens de Europese methode voor datums die op de 31e van een maand vallen.
Voorbeelden |
|---|
Stel dat je overweegt hypothetisch, verdisconteerd waardepapier te kopen. De storting vindt plaats op 1 mei 2009 (stortingsdatum), het waardepapier vervalt op 100 per € 100 van de nominale waarde (aflossingsprijs is 100) op 30 juni 2015 (vervaldatum). Het waardepapier wordt aangeboden tegen een prijs van 65,98 (prijs). =REND.DISCONTO("01-05-2009"; "30-06-2015"; 65,98; 100; 0) retourneert ongeveer 8,36502410155835%. Dit is het jaarlijkse rendement op basis van de gegeven aannamen, aangenomen dat de rente wordt berekend op basis van 30/360 dagen. =REND.DISCONTO("01-05-2009"; "30-06-2015"; 65,98; 100; 1) retourneert ongeveer 8,3639092604964%. Dit is het jaarlijkse rendement op basis van de gegeven aannamen, aangenomen dat de rente wordt berekend op basis van werkelijke dagen. |