CUMIPMT
הפונקציה CUMIPMT מחשבת את סך הריבית הכלולה בהלוואה או בתשלומי קצבה לאורך פרק זמן שנבחר בהתבסס על תשלומים תקופתיים קבועים ושער ריבית קבוע.
CUMIPMT(שיעור-תקופתי, מספר-תקופות, ערך-נוכחי, תקופה‑ראשונה, תקופה‑אחרונה, תאריך-היעד)
שיעור-תקופתי: ערך מספרי המייצג את שיעור הריבית לכל התקופה. שיעור-תקופתי צריך להיות גדול יותר מ‑0, והוא מוזן כמספר עשרוני (לדוגמה, 0.08) או עם סימן אחוז (לדוגמה, 8%). שיעור-תקופתי מוגדר באמצעות אותה מסגרת זמן (לדוגמה, מדי חודש, מדי רבעון או מדי שנה) כמספר-תקופות. לדוגמה, אם מספר תקופות מייצג חודשים ושיעור הריבית השנתית עומד על 8%, יש לציין את שיעור-תקופתי כ‑0.00667 או 0.667% (0.08 לחלק ל‑12).
מספר-תקופות: ערך מספרי המייצג את מספר התקופות. מספר-תקופות חייב להיות מוגדר באמצעות אותה מסגרת זמן (לדוגמה, חודשי, רבעוני או שנתי) כמו שיעור-תקופתי. הערך של מספר-תקופות חייב להיות גדול מ‑0 או שווה לו.
ערך-נוכחי: ערך מספרי המייצג את ההשקעה ההתחלתית, או את הסכום של ההלוואה או הקצבה. ערך-נוכחי מעוצב בדרך כלל כמטבע. בזמן 0, סכום שמתקבל הוא סכום חיובי וסכום שמושקע הוא סכום שלילי. למשל, יתכן שמדובר בסכום שנלקח כהלוואה (חיובי) או בתשלום הראשון של חוזה של קצבה (שלילי).
תקופה‑ראשונה: ערך מספרי המייצג את התקופה הראשונה שתיכלל בחישוב. על תקופה‑ראשונה להיות גדול מ‑0 וקטן מתקופה‑אחרונה.
תקופה‑אחרונה: ערך מספרי המייצג את התקופה האחרונה שתיכלל בחישוב. על תקופה‑אחרונה להיות גדול מ‑0 וגם גדול מתקופה‑ראשונה.
תאריך-היעד: ערך מודאלי המגדיר אם התשלומים יבוצעו בהתחלה או בסוף של כל תקופה. במקרה של רוב המשכנתאות והלוואות אחרות, יש לבצע את התשלום הראשון בסוף התקופה הראשונה (0). מרבית תשלומי החכירה וההשכרה, וכמה סוגים אחרים של תשלומים, מתבצעים בתחילת כל תקופה (1).
סיום (0): התשלום ייחשב לתשלום שהתקבל או התבצע בסוף כל תקופה.
התחלה (1): התשלום ייחשב לתשלום שהתקבל או התבצע בהתחלה של כל תקופה.
הערות
המטבע שמוצג בתוצאת הפונקציה הזאת נקבע לפי הגדרות ״שפה ואזור״ (ב״העדפות המערכת״ ב‑macOS 12 ובגירסאות מוקדמות יותר, ב״הגדרות מערכת״ ב-macOS 13 ואילך וב״הגדרות״ ב‑iOS וב‑iPadOS).
דוגמאות |
|---|
עבור הלוואה רגילה בעלת לוח סילוקין פוחת (כגון הלוואת משכנתא בארה״ב), סכום הריבית שמשולם יהיה גבוה בשנים הראשונות ביחס לשנים שאחריהן. דוגמה זו מדגימה עד כמה הסכום בשנים הראשונות יכול להיות גבוה יותר. נניח הלוואת משכנתא בעלת סכום הלוואה ראשוני של $550,000 (ערך-נוכחי), שיעור ריבית שנתית של 6% המשולמת מדי חודש (השיעור התקופתי הוא 0.06/12), ותקופת הלוואה של 30 שנה (מספר תקופות הוא 30*12). =CUMIPMT(0.06/12, 30*12,550000,1,12,0) תחזיר את הערך -32,816.2702425597 בקירוב, הריבית בשנה הראשונה (תשלומים 1 עד 12). =CUMIPMT(0.06/12,30*12,550000,349,360,0) תחזיר את הערך -1,256.58213702501 בקירוב, הריבית בשנה האחרונה (תשלומים 349 עד 360). סכום הריבית שמשולם בשנה הראשונה הוא יותר מפי 26 מסכום הריבית שמשולם בשנה האחרונה. |