Konvention für Basis

Beim Berechnen der Zinsen für ein Darlehen bzw. eine Investition gibt es verschiedene Konventionen zur Festlegung der Basis für die Anzahl der Tage, die ein Monat bzw. ein Jahr umfassen soll. Mit dem Argument Basis wird angegeben, wie viele Tage pro Monat und Jahr für eine bestimmte Investition bzw. ein Darlehen zugrunde gelegt werden. Dieses Argument wird häufig in Verträgen verwendet und richtet sich meist nach den marktüblichen Konventionen.

Das Argument Basis ist ein Modalwert. Es wird mithilfe der Ziffern 0, 1, 2, 3 oder 4 angegeben.

• Der Wert 0 gibt an, dass beim Berechnen von Zinsen jeder vollständige Monat mit 30 Tagen und jedes vollständige Jahr mit 360 Tagen angenommen werden soll. Bei Datumsangaben, die auf den 31. eines Monats fallen, kommt die NASD-Methode zur Anwendung. Dies wird im Allgemeinen als 30/360-Konvention bezeichnet. Dies ist der Standardwert.

• Der Wert 1 gibt an, dass für jeden vollständigen Monat und für jedes vollständige Jahr die tatsächliche Anzahl von Tagen verwendet wird. Dies wird im Allgemeinen als Ist/Ist-Konvention bezeichnet.

• Der Wert 2 gibt an, dass für jeden vollständigen Monat die tatsächliche Anzahl von Tagen verwendet wird, während für jedes vollständige Jahr 360 Tage angesetzt werden. Dies wird im Allgemeinen als Ist/360-Konvention bezeichnet.

• Der Wert 3 gibt an, dass für jeden vollständigen Monat die tatsächliche Anzahl von Tagen verwendet wird, während für jedes vollständige Jahr 365 Tage angesetzt werden. Dies wird im Allgemeinen als Ist/365-Konvention bezeichnet.

• Der Wert 4 gibt an, dass jeder vollständige Monat mit 30 Tagen und jedes vollständige Jahr mit 360 Tagen angenommen wird. Bei Datumsangaben, die auf den 31. eines Monats fallen, kommt die europäische Methode zur Anwendung. Dies wird im Allgemeinen als Europäische 30/360-Konvention bezeichnet.