konvence dny-základu

Při stanovování úroků u půjček a investic se počty dnů v měsíci a v roce určují podle několika různých konvencí. Hodnota dny-základu udává způsob počítání dnů pro danou investici nebo půjčku. Často je uvedena v právní dokumentaci nebo vyplývá z obvyklé tržní praxe.

Argument dny-základu je modální hodnota. Jeho hodnotami jsou čísla 0, 1, 2, 3 nebo 4.

• Hodnota 0 určuje, že pro účely výpočtu úroků bude každý celý měsíc tvořit 30 dnů a každý celý rok 360 dnů, přičemž pro data připadající na 31. v měsíci bude použita metoda NASD. Tato varianta se obecně nazývá konvence 30/360. Tato hodnota je použita jako výchozí.

• Hodnota 1 určuje, že v každém celém měsíci a v každém roce bude použit skutečný počet dnů. Tato varianta se obecně nazývá konvence skutečnost/skutečnost.

• Hodnota 2 určuje, že v každém celém měsíci bude použit skutečný počet dnů, ale každý rok bude tvořit jen 360 dnů. Tato varianta se obecně nazývá konvence skutečnost/360.

• Hodnota 3 určuje, že v každém celém měsíci bude použit skutečný počet dnů, ale každý rok bude tvořit 365 dnů. Tato varianta se obecně nazývá konvence skutečnost/365.

• Hodnota 4 určuje, že každý celý měsíc bude tvořit 30 dnů a každý celý rok 360 dnů, přičemž pro data připadající na 31. v měsíci bude použita tzv. evropská metoda. Tato varianta se obecně nazývá evropská konvence 30/360.